個人輸入と商用輸入の違い｜必要書類・費用・税率・トラブル事例まで初心者向けに徹底解説

非食品輸入ガイド
2025.12.08

商用輸入と個人輸入の違いを一言でいえば、
「販売目的か、自分で使う目的か」という一点です。

ただ、この “たった1点” が、必要書類・税率・通関手続き・トラブル原因に大きく影響します。
本記事では、輸入初心者が迷いやすいポイントを中心に、商用輸入と個人輸入の違いを分かりやすくまとめます。

■ 商用輸入と個人輸入の基本的な違い

● 商用輸入とは

販売目的で輸入すること。
EC販売（Amazon、楽天、メルカリ）や法人事業で扱う場合が該当します。

● 個人輸入とは

自分自身で使用するために海外から品物を取り寄せること。
小口で日用品、化粧品、衣類などを買うケースが多いです。

■ 商用輸入と個人輸入の「違いを比較表」で理解

比較項目商用輸入個人輸入
目的販売・業務利用自分で使用
許可の必要性商品により許可・届出が必要一部のみ必要（医薬品等）
必要書類インボイス・パッキングリスト・輸入者届出などインボイス程度（少量）
税率（関税・消費税）商品ごとに通常課税簡易税率 適用される場合あり
数量制限特に制限なし（ただし規制品は別）過度に多いと商用扱いへ
代表的なトラブル税額が想定より高い／許可不足で保留量が多くて商用扱いになる
通関の難易度高い低い（少量の一般貨物）

■ 商用輸入で必要な書類一覧

商用輸入では、次の書類が必須または提出を求められます。

● インボイス（Invoice）

商品の明細書。価格・数量・原産地などを記載。

● パッキングリスト（Packing List）

梱包内容の詳細（重量・容積など）。

● Bill of Lading（船荷証券）またはAWB

貨物の輸送書類。

● 輸入者コード（法人・個人事業主）

税関に輸入者として登録するためのコード。
取得は無料で、税関に申請するだけです。

● 規制品の許認可書類

食品、化粧品、医薬品、電波機器などは省庁の許可が必要です。

■ 個人輸入で必要な書類

個人輸入は、基本的にはインボイスがあれば通関できます。
ただし、下記の場合は追加書類を求められます。

● 商品の使用目的の申告

自己使用である証明（メール・注文画面など）。

● 医薬品の場合

厚労省の「個人輸入の確認書」など。

● 食品の場合

少量でも検疫の対象になることがあります。

■ 費用と税率の違い

輸入で支払う費用は以下の通りです。

商品の代金

国際送料

関税

消費税（10％）

通関手数料

国内配送費

商用と個人で違いが大きいのは、関税と消費税の計算方法 です。

■ 「商用輸入」の税率

商用輸入では、商品ごとに決められた通常の関税率が適用されます。
例：

衣類 → 8〜16％

バッグ → 8〜10％

靴 → 30％前後

アクセサリー → 3.9％など

※HS-コードで正確に決まります。

■ 「個人輸入」の税率：簡易税率が適用されやすい

個人輸入では 10万円以下の貨物 に「簡易税率」が使われ、関税が低く計算されます。

例：

衣類 → 一律 10％

革製品 → 20％

カバン → 15％

さらに、個人輸入では 課税価格 × 60%（減額される） が課税対象になります。

■ 初心者が迷いやすい「商用扱いになるライン」

個人輸入であっても、次のような場合は 商用輸入扱い になります。

● 同じ商品を複数個

例：Tシャツ 10枚
→ 自分用で10枚買うのは不自然 → 商用と判断されるリスク大

● 高額品を大量注文

明らかに販売目的とみなされることが多いです。

● 化粧品を2ヶ月分以上

個人輸入では 使用量の上限 があるため、基準を超えると商用扱い。

■ 商品別「特例・規制」に注意（初心者が知らない落とし穴）
● 食品

検疫が必要。
特に肉製品、乳製品は輸入禁止のものが多い。

● 化粧品

1品目24個以上は商用扱い。
薬機法の対象になる。

● 電波を発する機器

例：スマホ、ドローン
→ 技適マーク が必要。

● 医薬品

個人輸入は 2ヶ月分まで が原則です。

こちらの記事もご参照ください → 「食品輸入のカテゴリー」

■ 商用輸入でよくあるトラブルと対処法

① 税額が予想より高い

→ HS-コードの誤りが原因。
事前に税番を確認 することで防止可能です。

② 書類不備で通関が止まる

→ 特にインボイスの記載不足（原産国や数量）。

③ 規制品の許可がなく差し止め

→ 食品・化粧品でよく起こります。
先に省庁の指導要件を確認するようにしましょう。

④ 輸送中の破損や紛失

→ 貨物保険の加入が有効です。

👉 関連：[HSコードが分からない時の調べ方｜初心者が間違えやすい3パターン]

👉 関連：[インボイスの記載ミスで通関が遅れる理由｜NG例と修正方法]

■ 個人輸入でよくあるトラブル

① 量が多くて商用扱いされる

→ 使用目的の証明を求められる。

② 食品が検疫で止まる

→ 海外の食材を気軽に買うと起きやすい。

③ 送料が非常に高くなる

→ 個人輸入の盲点。業者割引がない。

④ 偽物（コピー品）が届く

→ 海外サイトの利用は注意が必要。

👉 関連：[食品輸入の必要手続きと検疫の流れを徹底解説]

■ まとめ：初心者は「目的」で判断すると迷わない

商用輸入と個人輸入の判断は 目的（販売か自分用か）で明確に決まります。

販売するなら → 商用輸入（許可・書類多め・税率通常）

自分で使うなら → 個人輸入（簡易税率で安い）

特に重要なのは、
個数・品目・使用量・許可が必要な商品か
この4点を事前にチェックすることです。

商用輸入・個人輸入 記事参考リンク

  1. 日本税関：個人輸入と商用輸入の違い
  2. JETRO（日本貿易振興機構）：輸入手続きガイド
    • https://www.jetro.go.jp/world/
    • 説明：商用輸入向けの手続きや必要書類、輸入規制について初心者でも理解できる内容。
  3. 厚生労働省：個人輸入（医薬品・食品などの注意点）
  4. 経済産業省：輸入規制と許可制度